汇编作者：金茂律师事务所 韩正 律师 施君 律师 李奕轩 律师助理
摘要：金茂律师事务所长年耕耘于跨境金融领域，帮助企业在该领域进行风险防控体系建设以及解决方案设计。我们将持续关注跨境金融领域行业动态、国内外法律法规以及最新监管案例，并进行分享。
目录
一、行业动态
1、国家外汇管理局上海市分局发布外汇高水平开放试点扩围细则
2、欧洲银行监管局（EBA）认为银行仍然健壮，但较高的利率可能会影响它们的资产质量
3、三大欧洲监管机构就指定收集机构的特定任务和欧洲单一访问点的特定功能起草实施技术标准进行磋商
4、十部门：鼓励金融机构优化完善外汇衍生品和跨境人民币业务
二、监管政策
1、国家金融监督管理总局就《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
2、国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》
3、欧洲银行监管局（EBA）修改了市场风险的报告要求
三、金融数据
1、国家外汇管理局公布2023年12月末外汇储备规模数据
2、美联储委员会宣布2023年联邦储备银行收支的初步财务信息
3、中国人民银行发布2023年金融统计数据报告
一、行业动态
1、国家外汇管理局上海市分局发布外汇高水平开放试点扩围细则
近日，国家外汇管理局上海市分局发布《关于开展跨境贸易投资高水平开放试点的通知（征求意见稿）》，本次细则发布是对此前《关于扩大跨境贸易投资高水平开放试点的通知》（汇发〔2023〕30号）的细化与落实。2023年12月15日，外汇局宣布高水平开放试点扩围，惠及更多地区：上海市、江苏省、广东省（含深圳市）、北京市、浙江省（含宁波市）、海南省全域（以下统称试点地区）。影响更大、覆盖面更广，例如企业外债登记直接下放银行办理，再投资免登记等，将更惠及更多试点地区企业。（来源：跨境金融研究院 微信公众号）
2、欧洲银行监管局（EBA）认为银行仍然健壮，但较高的利率可能会影响它们的资产质量
欧洲银行管理局（EBA）发布了其2023年第三季度风险仪表板（RDB）和风险评估问卷（RAQ），显示欧盟/欧洲经济区（EU/EEA）银行保持了高盈利能力、强健的资本化和充足的流动性。尽管略有下降，流动性比率仍保持较高水平，市场融资条件仍然有利。然而，由于欧洲经济活动持续低迷，银行预计资产质量将恶化，特别是与房地产相关的风险敞口。同时，欧洲银行面临高企的运营风险，包括网络威胁，这仍然是一个持续存在的问题。（来源：欧洲银行监管局 网站）
3、三大欧洲监管机构就指定收集机构的特定任务和欧洲单一访问点的特定功能起草实施技术标准进行磋商
三大欧洲监管机构（欧洲银行监管局EBA、欧洲保险与职业养老金监管局EIOPA、欧洲证券与市场管理局ESMA）发布了有关欧洲单一访问点（ESAP）的实施技术标准的征求意见文件。提议的规则涵盖了收集机构的任务，包括自动验证、电子封印、开放标准许可、API特征、元数据、时间限制和可接受的数据格式。文件还涉及ESAP的功能，如数据发布API特征、法律实体标识符、信息分类、实体规模类别和行业部门划分。文件旨在于2026年7月建立ESAP，以提高对财务、资本市场和可持续性信息的访问。（来源：欧洲银行监管局 网站）
4、十部门：鼓励金融机构优化完善外汇衍生品和跨境人民币业务
据商务部12月28日消息，商务部、国家发展和改革委、工业和信息化部、财政部、人力资源和社会保障部、生态环境部、交通运输部、海关总署、税务总局、金融监管总局等10部门发布关于提升加工贸易发展水平的意见。《意见》提出了12方面的措施，包括鼓励高附加值产品加工贸易、推动保税维修业务、强化梯度转移载体建设、加强财税和金融政策支持等。在财税方面，将统筹利用专项资金支持梯度转移和全面落实免预提所得税政策；在金融方面，鼓励银行提供信贷支持、保险机构提供信用保险支持，并优化外汇和人民币业务；同时，加大宣传引导，提升梯度转移载体的建设质量，促进加工贸易向中西部和东北地区转移。（来源：跨境金融50人论坛 微信公众号）
二、监管政策
1、国家金融监督管理总局就《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
为深入贯彻中央金融工作会议精神，全面加强金融监管、优化金融服务、防范化解风险，国家金融监督管理总局修订并发布了《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》。主要修订内容包括完善主要发起人制度、强化业务分级分类监管、加强公司治理监管、强化资本与风险管理、完善业务经营规则以及健全市场退出机制。这些修订旨在适应金融租赁行业的发展和管理需求，促进其健康发展和有效监管。（来源：国家金融监督管理总局 网站）
2、国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》
2023年最后一个工作日，国家外汇管理局发布《银行外汇展业管理办法（试行）》（国家外汇管理局公告2023年第1号），自2024年1月1日起施行。外汇局的公告明确，银行在开展外汇业务时可以选择是否适用《展业办法》模式，为银行提供更灵活的政策适用选择，同时通过风险识别对客户进行分类，使得客户能够享受一揽子的便利政策，对高风险客户和业务匹配更多的展业资源，有助于有效防控风险。《展业办法》是国家外汇管理局推动商业银行外汇业务流程再造的举措，旨在促进跨境贸易和投融资便利化，以风险评估为基础，推动银行建立全流程展业框架。此外，《展业办法》通过明确“尽职免责”原则，鼓励银行在外汇业务中更积极地推动便利化政策，提升客户体验。（来源：跨境金融监管研究 微信公众号）
3、欧洲银行监管局（EBA）修改了市场风险的报告要求
欧洲银行管理局（EBA）宣布修订市场风险报告要求，以配合即将在欧盟实施的交易账簿基本审查（FRTB）。修订内容包括对使用替代方法的资本要求进行更新的报告、引入了在监管账簿之间重新分类的报告，以及有关替代标准化方法（ASA）和替代内部模型方法（AIMA）工具的详细信息。这些新的报告标准将从2025年3月31日的参考日期起生效，旨在提高透明度，并与不断演变的监管环境保持一致。（来源：欧洲银行管理局 网站）
三、金融数据
1、国家外汇管理局公布2023年12月末外汇储备规模数据
国家外汇管理局统计数据显示，截至2023年12月末，我国外汇储备规模为32380亿美元，较11月末上升662亿美元，升幅为2.1%。2023年12月，受主要经济体货币政策及预期等因素影响，美元指数下跌，全球金融资产价格总体上升。汇率折算和资产价格变化等因素综合作用，当月外汇储备规模上升。我国经济持续回升向好，高质量发展扎实推进，将为外汇储备规模保持基本稳定提供支撑。（来源：国家外汇管理局 网站）
2、美联储委员会宣布2023年联邦储备银行收支的初步财务信息
美联储委员会发布了2023年美联储银行的初步财务信息，显示总支出超过预估收入1143亿美元，存在赤字。主要亮点包括通过公开市场操作获得的证券利息减少，总利息支出大幅增加，以及因应对COVID-19大流行而设立的紧急信贷设施实现净收入。预计在未来几个月内公布的2023年经审计的财务报表可能对这些初步未经审计的结果进行调整，而储备银行通过增加1164亿美元的递延资产来解决向美国财政部汇款不足的问题。（来源：美联储委员会 网站）
3、中国人民银行发布2023年金融统计数据报告
一、广义货币增长9.7%；二、全年人民币贷款增加22.75万亿元；三、全年人民币存款增加25.74万亿元；四、12月份银行间人民币市场同业拆借月加权平均利率为1.78%，质押式债券回购月加权平均利率为1.9%；五、国家外汇储备余额3.24万亿美元；六、2023年经常项下跨境人民币结算金额为14.03万亿元，直接投资跨境人民币结算金额为7.6万亿元（来源：中国人民银行 网站）