作者：金茂律师事务所 韩正 律师 施君 律师 王珊珊 律师助理
摘要：金茂律师事务所长年耕耘于跨境金融领域，帮助企业在该领域进行风险防控体系建设以及解决方案设计。我们将持续关注跨境金融领域行业动态、国内外法律法规以及最新监管案例，并进行分享。
目录
一、行业动态
1、 韩国：计划对外资国债投资免税 以吸引外资及稳定国债与外汇市场
2、 扩大跨国公司本外币一体化资金池试点 支持总部经济发展
3、 全国首家“双牌照”银行落户深圳前海
4、 银行业再为贸易融资贷款展期90天
二、监管政策
1、 ESMA AND EBA PUBLISH GUIDELINES TO HARMONISE THE SUPERVISORY REVIEW AND EVALUATION PROCESS OF INVESTMENT FIRMS ESMA 和 EBA 发布指南以协调投资银行的监督审查和评估流程
2、 EBA consults on supervisory handbook for the validation of internal ratings based systems EBA 就内部评级体系验证的监管手册进行公众咨询
3、 ESAS ISSUE REPORT ON THE EXTENT OF VOLUNTARY DISCLOSURE OF PRINCIPAL ADVERSE IMPACT UNDER THE SUSTAINABLE FINANCE DISCLOSURE REGULATION ESAS 发行报告：根据可持续金融披露规定自愿披露主要不利影响的程度
4、 ESMA PUBLISHES ANNUAL PEER REVIEW OF EU CCP SUPERVISION ESMA 发布对欧盟 CCP 监管的年度同行评审
5、 国家外汇管理局更新发布《现行有效外汇管理主要法规目录（截至2022年6月30日）》
5、 中国银保监会就《保险销售行为管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
三、金融数据
1、 2022年6月底综合利率
2、 国家外汇管理局公布2022年6月中国外汇市场交易概况数据。
一、行业动态
1、韩国：计划对外资国债投资免税 以吸引外资及稳定国债与外汇市场
财联社7月18日电，据韩国国际广播电台7月18日报道，韩政府计划对外国投资者投资韩国国债所得利息和转让收入实施免税政策。政府预计，通过免税优惠措施可进一步吸引外资，带来国债利率下滑、汇率降低等效果，有助于国债和外汇市场的稳定。政府将于21日公布包括上述内容的《税法》修正案。（来源：跨境金融50人论坛 微信公众号）
2、扩大跨国公司本外币一体化资金池试点 支持总部经济发展
近年来，中国人民银行、国家外汇管理局积极支持建设更高水平开放型经济新体制，不断便利跨国公司跨境资金运用。2021年3月，中国人民银行、国家外汇管理局在北京、深圳开展首批跨国公司本外币一体化资金池业务试点。试点以来，跨境资金集中运营业务办理规模合计近500亿美元，显著提升了跨国公司本外币跨境资金统筹使用效率，有效降低了企业汇兑风险及财务成本。为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，强化总部经济发展政策支持，日前，中国人民银行、国家外汇管理局决定，在上海、广东、陕西、北京、浙江、深圳、青岛、宁波等地开展第二批跨国公司本外币一体化资金池试点，进一步优化管理政策，便利跨国公司企业跨境资金统筹使用。此次试点政策内容主要包括：一是增加试点地区和企业数量；二是允许跨国公司在境内办理境外成员企业本外币集中收付业务；三是进一步便利跨国公司以人民币开展跨境收支业务。（来源：国家外汇管理局网站）
3、全国首家“双牌照”银行落户深圳前海
深圳市前海管理局20日发布消息称，近日，经中国银行保险监督管理委员会批准，大新银行通过“允许外国银行在华同时设立子行和分行”政策，在已有法人子行基础上，将在前海筹建深圳分行，成为全国首家获批筹建的“双牌照”境外银行。（来源：跨境金融50人论坛 微信公众号）
4、银行业再为贸易融资贷款展期90天
香港金融管理局 （金管局）今日（7月19日）联同「银行业中小企贷款协调机制」（协调机制）宣布，再次延长「预先批核还息不还本」计划（计划）下贸易融资贷款还款期90天。（来源：香港金融管理局网站）
二、监管政策
1、ESMA AND EBA PUBLISH GUIDELINES TO HARMONISE THE SUPERVISORY REVIEW AND EVALUATION PROCESS OF INVESTMENT FIRMS ESMA 和 EBA 发布指南以协调投资银行的监督审查和评估流程
欧洲证券和市场管理局（ESMA）和欧洲银行管理局（EBA）今天发布了关于投资银行监管审查和评估流程（SREP）通用程序和方法的最终指南。该指南以投资银行指令（IFD）为基础，旨在协调有关投资银行监管审查和评估过程的监管实践。（来源：欧盟证券与市场管理局网站）
2、EBA consults on supervisory handbook for the validation of internal ratings based systems EBA 就内部评级体系验证的监管手册进行公众咨询
欧洲银行管理局（EBA）就内部评级体系验证的监管手册发起了公众咨询。该手册阐明了验证作为公司治理一部分的作用，尤其在工作范围和同信用风险控制部门的互动方面。咨询将持续到 2022 年10月28日。（来源：欧洲银行管理局网站）
3、ESAS ISSUE REPORT ON THE EXTENT OF VOLUNTARY DISCLOSURE OF PRINCIPAL ADVERSE IMPACT UNDER THE SUSTAINABLE FINANCE DISCLOSURE REGULATION ESAS 发行报告：根据可持续金融披露规定自愿披露主要不利影响的程度
三个欧洲监管机构（EBA、EIOPA 和 ESMA–ESA）的联合委员会发布了第一份根据（EU）2019/2088号条例-《可持续金融披露规定 》（SFDR）的第18条自愿披露主要不利影响程度的年度报告。根据对国家主管部门（NCA）的调查，ESA 对最佳实践的良好示例和自愿披露的不太好示例进行了初步、指示性的非详尽概述。（来源：欧盟证券与市场管理局网站）
4、ESMA PUBLISHES ANNUAL PEER REVIEW OF EU CCP SUPERVISION ESMA 发布对欧盟 CCP 监管的年度同行评审
欧盟证券市场监管机构欧洲证券和市场管理局（ESMA）今天发布了关于国家主管当局（NCA）对欧盟中央对手方（CCP）进行监管的年度同行评审报告。 同行评审衡量了 NCA 在评估CCP是否符合EMIR关于业务连续性的要求时（尤其在远程访问模式下的监督）的有效性。同行评审的总体结果是，参与当前同行评审的 NCA 大体上达到了监管预期。同行评审表明，远程访问模式下业务连续性的某些方面并不总是经过专门评估。 在大多数情况下，这是因为在许多 CCP 中，远程工作已经是普遍做法或现有业务连续性安排的一部分。在这种情况下，远程工作并没有引入任何需要重新评估的新的重大风险。（来源：欧盟证券与市场管理局网站）
5、国家外汇管理局更新发布《现行有效外汇管理主要法规目录（截至2022年6月30日）》
更新后的《目录》共收录截至2022年6月30日发布的外汇管理主要法规196件，按照综合、经常项目外汇管理、资本项目外汇管理、金融机构外汇业务监管、人民币汇率与外汇市场、国际收支与外汇统计、外汇检查与法规适用、外汇科技管理等8大项目分类，并根据具体业务类型分为若干子项。本次《目录》新增文件主要涉及境外机构投资者投资中国债券市场、高新技术和“专精特新”企业跨境融资便利化试点、外汇市场服务实体经济、行政处罚办法等。（来源：国家外汇管理局网站）
6、中国银保监会就《保险销售行为管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
《管理办法》共6章，49条，分别是总则、保险销售前行为管理、保险销售中行为管理、保险销售后行为管理、监督管理、附则。其中总则明确了办法适用范围，保险销售行为原则和分类，以及保险公司、保险中介机构需要承担的公众教育和信息安全保护义务等。第二、三、四章以保险销售流程为主线，分别对保险销售前、保险销售中及保险销售后的行为规则作出了规定。第二章“保险销售前行为管理”主要规定保险销售资质条件、业务范围、保险产品信息披露、保险营销宣传行为以及保险销售的技术准备、人员准备、渠道准备等。第三章“保险销售中行为管理”主要规定保险公司告知义务、说明义务、询问义务、禁止强制搭售、禁止代签名等。第四章“保险销售后行为管理”主要规定保险合同订立后保险公司在保单送达、回访、信息通知、档案管理等环节的工作要求。第五章明确相关监管要求，并对违反办法规定行为的行政责任作出规定。附则是对本办法与其他监管制度的衔接、办法解释和施行时间作出规定。（来源：中国银行保险监督管理委员会网站）
三、金融数据
1、2022年6月底综合利率
香港金融管理局（金管局）今日（7月19日）公布2022年6月底的综合利率。反映银行平均资金成本的综合利率在2022年6月底为0.47厘，较2022年5月底的0.33厘上升14个基点。综合利率上升主要反映月内存款及银行同业资金的加权资金成本同告增加。
（来源：香港金融管理局网站）2、国家外汇管理局公布2022年6月中国外汇市场交易概况数据。
国家外汇管理局统计数据显示，2022年6月，中国外汇市场（不含外币对市场，下同）总计成交20.31万亿元人民币（等值3.03万亿美元）。其中，银行对客户市场成交3.33万亿元人民币（等值0.50万亿美元），银行间市场成交16.98万亿元人民币（等值2.53万亿美元）；即期市场累计成交7.79万亿元人民币（等值1.16万亿美元），衍生品市场累计成交12.52万亿元人民币（等值1.87万亿美元）。2022年1-6月，中国外汇市场累计成交111.07万亿元人民币（等值17.16万亿美元）。（来源：国家外汇管理局网站）