作者：金茂律师事务所 尹庆 律师
金茂所合规团队专注于反舞弊领域研究，在实务领域帮助各类企业实施反舞弊的风险防范和纠纷解决，并推动企业打造其专属的合规防控体系；在理论研究领域，我们团队持续关注反舞弊领域国内外法律法规和最新案例，并进行相关研究以供业内人士及顾问单位交流共享。
本月聚焦
1、折价转让股份并索贿1700万中介费，三六零集团原战投部总监获刑8年。
2、云南聚光科技公司总经理叶某兵等5人涉嫌行贿被采取留置措施。
3、深圳市华南装饰集团股份有限公司主板IPO的首轮反馈意见中，证监会在第31个问题中特意问及华南装饰的业务获取方式是否合规、是否存在商业贿赂、是否曾存在违反招投标等情形。
4、华南装饰IPO上市，1.8亿标杆项目涉及商业贿赂。
典型案例
1、建行渠道与运营管理部原副总经理受贿获刑，收印刷品公司500万元好处费
7月2日，北京市高级人民法院披露一份刑事判决书，显示中国建设银行（以下简称建行）渠道与运营管理部原副总经理陈某受贿获刑。判决书显示，2004年至2009年，陈某在担任建行会计部柜面业务管理处高级副经理（主持工作）等职务期间，利用职务便利，接受湖南华威金融印刷有限公司（以下简称华威金融公司）钱款，共计500万元。最终陈某被判处有期徒刑11年6个月，并处罚金70万元。（来源：中国裁判文书网）
2、折价转让股份并索贿1700万中介费，三六零集团原战投部总监获刑8年
7月7日，北京市朝阳区人民法院披露了三六零科技集团有限公司（以下简称360科技集团）原战略投资规划部总监张某若受贿案的一审刑事判决书。判决书显示，2016年4月，出于上市等考虑，360科技集团决定对某项目以引入其他结构基金的方式，招募大股东，将其从集团剥离。张某若负责对接外部投资人，期间，张某若以低于市场估值的价格，将该项目股权折价转让，并向对方索取1700余万的“中介费”。据360科技集团内审高级经理证言，当时股份应当能卖到1.1亿余元，但实际仅卖了7000多万。最终，北京市朝阳区人民法院认为，张某若被判处有期徒刑8年。（来源：和讯网）
3、云南聚光科技公司总经理叶某兵等5人因涉嫌行贿被采取留置措施
据7月8日云南省纪委监委消息，云南聚光科技有限公司总经理、云南中皇环保产业有限公司副董事长叶某兵，云南晨怡弘宇环保科技有限公司法人代表、总经理林某严，云南福慧科技股份有限公司总经理詹某，银发环保股份有限公司股东、市场部负责人魏某，云南澄江云工建筑机械制造有限公司法定代表人赵某明因在玉溪市通海县杞麓湖污染治理等问题中涉嫌向国家公职人员行贿，已被留置，配合调查。（来源：新京报）
4、联想移动一工程师受贿300余万，被判有期徒刑3年
7月15日，据北京法院审判信息网公示，联想移动通信科技（北京）有限公司（以下简称联想移动通讯）员工滕某利用职务便利，以帮助维持项目合作为由非法接受张某钱款，被判处非国家工作人员受贿罪。经法院查明，2013年2月至案发前，滕某在联想移动通信担任高级工程师，负责移动终端产品的海外测试整体规划和执行等工作。期间，滕某利用上述职务便利，为张某维持项目合作等事宜提供帮助，非法收受张某给予的钱款共计305万元。最终滕某被判处有期徒刑三年。（来源：中国裁判文书网）
5、华南装饰1.8亿标杆项目涉商业贿赂
据和讯网7月25日报道，证监会对深圳市华南装饰集团股份有限公司（以下简称华南装饰）主板IPO的首轮反馈意见公布。值得关注的是，证监会在第31个问题中特意问及华南装饰的业务获取方式是否合规，是否存在商业贿赂、是否曾存在违反招投标相关法律法规的情形。而与之相对应的是，2021年5月11日有媒体报道，由裁判文书网获悉，华南装饰曾以串通招投标及贿赂招标方的方式以1.8亿元的中标金额拿下了澄江化石地博物馆布展工程设计项目。据华南装饰招股书，澄江化石地博物馆布展工程设计项目是玉溪市重点工程，荣获 2019-2020 年度中国建筑工程装饰奖，是华南装饰在公共工程装饰领域的十二大标杆项目之一。（来源：和讯网）
6、报告期内多名员工卷入刑事案件，慕思股份IPO或存内控风险
近日，慕思健康睡眠股份有限公司在证监会官网发布了招股说明书，欲在深交所主板上市。报告期(指2018年、2019年和2020年)内，慕思股份多名员工卷入多起受贿案和职务侵占案，但慕思股份招股书对此并未披露。慕思股份在招股书中共提示了19条风险，但在内控与法律风险一栏，慕思股份仅提示了实际控制人不当控制的风险和部分房产租赁瑕疵风险两项。例如慕思股份报告期内出现了两名员工受贿的案件，涉案金额超过100万元，慕思股份在招股书中对此并未披露相关案件信息。（来源：经济参考报）
海外
1、津巴布韦反腐败委员会(ZACC)目前正在追回通过腐败、洗钱手段被非法转移国外的赃款70亿美元
据估计，津巴布韦有价值70亿美元的资产通过腐败和洗钱手段被非法转移到国外，津巴布韦反腐败委员会(ZACC)目前正在加紧采取措施，追回非法赃款。ZACC与几个国际机构取得联系，以追回境外转移资产。部分资产被存入在海外银行账户和信托基金中，部分现金被用于购买豪华房产和其他资产。
ZACC发言人John Makamure表示ZACC已开始通过正式和非正式合作程序，对一些被确认的资产进行调查。Makamure说:“2021年，为追回资产而接受调查的案件累计上升到43起，已确定和查获的资产价值达2410万美元。在2021年，有6起案件被移交给国家检察机关(NPA)，以追回1.73亿津元。”Makamure表示ZACC对备受关注的贪腐案件绝不手软，在2020年提交法庭的几起案件中，只有三名知名人士被判无罪。（来源：津巴布韦时报）
2、反洗钱法修订后，FinCEN第一份优先事项清单：将腐败和网络犯罪列为反洗钱工作重点
美国财政部近日公布了一份覆盖广泛的国家反洗钱优先事项，提出金融机构应将合规资源重点运用于打击腐败和网络犯罪等方面。这是今年1月美国对反洗钱法进行重大修订后，财政部金融犯罪执法局(Financial Crimes Enforcement Network，简称FinCEN)制定的第一份清单。
根据国会通过的法案，金融犯罪执法局须制定一项打击洗钱和恐怖融资的国家战略，并每四年发布一份优先事项清单。在FinCEN公布的清单中，几乎所有跨国犯罪领域都被提及。除了腐败和网络犯罪，该清单还列出了国内外恐怖主义、毒品和人口贩卖，以及各种欺诈和有组织犯罪。（来源：道琼斯风险合规）
3、欧盟拟设立反洗钱机构，加大打击金融犯罪力度
当地时间2021年7月20日，欧盟委员会提议设立一个反洗钱机构，以加强对欧盟境内金融犯罪的打击力度。欧盟委员会在一份声明中说，这份提案是旨在加强欧盟反洗钱和打击恐怖主义融资规则的一揽子提案之一。该一揽子提案包括4项立法建议，除创建新机构外，还包括有关客户尽职调查、新的反洗钱指令以及对欧盟范围内大额现金支付设置1万欧元上限等方面的规则。声明称，这一揽子提案旨在改善对可疑交易和活动的监测，并解决犯罪分子利用金融系统洗钱或资助恐怖活动的漏洞。（来源：欧盟委员会官网）