汇编作者：金茂律师事务所 韩正 律师 施君 律师 王珊珊 律师 李奕轩 实习生
摘要：金茂律师事务所长年耕耘于跨境金融领域，帮助企业在该领域进行风险防控体系建设以及解决方案设计。我们将持续关注跨境金融领域行业动态、国内外法律法规以及最新监管案例，并进行分享。
目录
一、行业动态
1. 欧洲银行管理局更新了与银行账簿中利率风险相比净利息收入大幅下降的定义
2. 欧洲证券和市场管理局承认四个新的第三国CCP
3. 英国金融行为监管局提议简化规则，以帮助鼓励公司在英国上市
4. 美联储发布联邦公开市场委员会声明
5. 第一共和银行正式倒闭，归入摩根大通！
6. 香港银行业再为贸易融资贷款展期90天
7. 中国人民银行、香港证券及期货事务监察委员会、香港金融管理局即将正式启动香港与内地利率互换市场互联互通合作
8. 广东省成功发行首单于澳门、新加坡两地挂牌上市的绿色明珠债
二、监管政策
1. 1.18亿！4月外汇局违规案例公示！
2. 欧洲银行管理局发布了关于合成超额利差敞口价值的监管技术标准草案
3. 英国金融行为监管局继续对英国各地未注册的加密自动取款机采取行动
4. OPBAS发布关于法律和会计部门监督的报告
5. 全国外汇市场自律机制发布《银行跨境人民币业务展业规范之服务贸易及其他经常项目展业规范》
6. 人民银行上海总部发布《2022年度外商直接投资企业（FDI）年报“多报合一”及境外投资企业（ODI）存量权益申报指引》
7. 《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》，中国人民银行公告〔2023〕第8号
三、金融数据
1. 国际清算银行：2022年12月底国际清算银行统计数据和全球流动性指标
2. 香港金融管理局：2023年3月份货币统计数字
3. 香港金融管理局：香港最新外汇储备资产数字
4. 中国人民银行：2023年一季度金融机构贷款投向统计报告
5. 中国人民银行：2023年一季度小额贷款公司统计数据报告
一、行业动态
1. 欧洲银行管理局更新了与银行账簿中利率风险相比净利息收入大幅下降的定义
欧洲银行管理局（EBA）发布了一份意见，以回应欧盟委员会关于监管异常测试（SOT）的监管技术标准（RTS）草案的修正案，该修正案规定了银行账簿（IRRBB）头寸利率风险修订框架的技术方面。EBA关注利率变化对IRRBB管理的影响，并建议修改初稿RTS，将净息差收入（NII）大幅下降的定义从2.5%的一级资本比例修改为5%。EBA强调，监管异常测试（SOT）NII应视为监管审查的补充指标，同时强调采纳RTS的重要性，以实现欧盟机构对IRRBB敞口的统一评估和监控。（来源：欧洲银行管理局网站）
2. 欧洲证券和市场管理局承认四个新的第三国CCP
欧洲证券和市场管理局（ESMA）根据《欧洲市场基础设施条例》（EMIR）第25条承认了另外四个第三国CCP（TC-CCP），使ESMA承认的TC-CCP总数达到39个。新认可的TC-CCP是：Bursa Malaysia衍生品清算Berhad（马来西亚）；台湾期货交易所公司（台湾）；Cámara de Riesgo Central de Contraparte de Colombia S.A.（哥伦比亚）；以及特拉维夫证券交易所清算所有限公司（以色列）。这四个TC-CCP的承认是在ESMA与其各自的监管机构（即马来西亚证券委员会、台湾金融监督委员会、哥伦比亚金融监督局和以色列证券管理局）之间达成标准谅解备忘录（MoU）之后。（来源：欧洲证券和市场管理局网站）
3. 英国金融行为监管局提议简化规则，以帮助鼓励公司在英国上市
FCA希望制定上市制度，公司必须遵守的规则，才能允许其在英国上市，更有效，更易于理解，更有竞争力。多年来，FCA一直在采取行动改善英国的地位。两年前，在离开欧盟的几个月内，FCA大幅改革了上市制度，以促进增长和竞争力。根据提案，要求将侧重于投资者的透明度，以支持上市网关的决策和赞助监督，以确保公司能够达到FCA的标准。单一股权类别将取消可以阻止早期公司的资格要求，在双类股票结构上更加宽松，并取消收购等交易的强制性股东投票，以减少对追求业务战略的公司产生摩擦。（来源：英国金融行为监管局网站）
4. 美联储发布联邦公开市场委员会声明
第一季度经济活动以适度的速度增长。近几个月来，就业增长强劲，失业率仍然很低。通货膨胀率仍然很高。美国银行系统健全且有弹性。更严格的家庭和企业的信贷条件可能会对经济活动、招聘和通货膨胀造成压力。这些影响的程度仍然不确定。委员会仍然高度关注通货膨胀风险。委员会寻求从长远来看以2%的速度实现最大就业和通货膨胀率。为了支持这些目标，委员会决定将联邦基金利率的目标范围提高到5%至5-1/4%。委员会将密切监测收到的信息，并评估对货币政策的影响。在确定额外的政策紧缩在多大程度上适合随着时间的推移将通胀率恢复到2%时，委员会将考虑货币政策的累计紧缩、货币政策影响经济活动和通货膨胀的滞后，以及经济和金融发展。此外，委员会将继续减少其持有的国债、机构债务和机构抵押贷款支持证券的股票，如其之前宣布的计划所述。委员会坚定地致力于将通胀率恢复到2%的目标。（来源：美国联邦储备委员会网站）
5. 第一共和银行正式倒闭，归入摩根大通！
加州监管当局近日宣布关闭美国第一共和银行（FRB），并指定联邦存款保险公司（FDIC）作为接管者。此次事件涉及到多个相关各方，包括FDIC、美联储（Federal Reserve Board，简称FRB）和摩根大通（JP Morgan）。据悉，FRB事件可能会导致存款保险基金损失约130亿美元。摩根大通银行（JPMorgan Chase Bank）将承担FRB的所有存款和大部分资产，FRB的分支机构将作为摩根大通银行的分支机构重新开业。摩根大通银行是美国最大的银行，也是全球系统重要性银行的首位。FRB事件始于3月中下旬，当时银行出现存款大幅流失，仅靠外部融资支持，导致无法正常运营。值得注意的是，FRB事件与硅谷银行（SVB）的情况并不完全相同。（来源：跨境金融监管研究 微信公众号）
6. 香港银行业再为贸易融资贷款展期90天
香港金融管理局（金管局）4月27日与银行业中小企贷款协调机制宣布将“预先批核还息不还本”计划下的贸易融资贷款还款期延长90天至2023年7月底。尽管全球和本地经济已基本摆脱疫情影响，部分贸易企业仍面临资金压力。延长仅适用于已参与计划的现有贸易融资贷款。此外，协调机制鼓励部分还款能力已恢复的客户自愿选择部分本金还款，并允许在两年内分期偿还相关贷款。（来源：国际金融杂志 微信公众号）
7. 中国人民银行、香港证券及期货事务监察委员会、香港金融管理局即将正式启动香港与内地利率互换市场互联互通合作
为促进内地与香港金融衍生品市场的协同发展，构建高水平金融开放格局，2022年7月4日，中国人民银行、香港证券及期货事务监察委员会、香港金融管理局发布联合公告，同意中国外汇交易中心（全国银行间同业拆借中心）、银行间市场清算所股份有限公司和香港场外结算有限公司开展香港与内地利率互换市场互联互通合作，初期先行开通“北向互换通”，香港及其他国家和地区的境外投资者可通过两地基础设施互联互通参与内地银行间金融衍生品市场。自联合公告发布以来，“互换通”的各项准备工作进展顺利，“北向互换通”下的交易将于2023年5月15日启动。（来源：中国人民银行网站）
8. 广东省成功发行首单于澳门、新加坡两地挂牌上市的绿色明珠债
3月底，广东省成功发行首单于澳门、新加坡两地挂牌上市的绿色明珠债，还创下今年来全国区属国企自贸区明珠债发行利率最低记录。发行人：广州开发区控股集团有限公司，发行规模2亿美元（等值13.7亿元人民币），三年期高级无抵押绿色自贸区债券，票面利率3.98%，在新加坡及澳门交易所上市。4月初，全国首单券商上海自贸区债券成功发行，发行人为海通证券，发行规模40亿元，期限3年，发行利率3.4%，由海通银行、海通国际等担任联席全球协调人。（来源：跨境金融监管研究 微信公众号）
二、监管政策
1. 1.18亿！4月外汇局违规案例公示！
2023年4月各级外汇管理部门公示处罚案件34例，累计罚没金额约11877.37万元。其中，涉及个人16例，累计罚没金额1524.68万元，约占总罚没款的13%。涉及企业18例（含银行等金融机构），累计罚没金额约10352.69万元，占总罚没款的87% 。其中银行处罚案例5例，累计罚没9992.87万元。与以往几个月的罚没总额相比，4月外汇局处罚金额呈明显上升趋势，主要原因在于4月外汇局开出2张大额罚单，其中1笔为个人处罚，1笔为银行处罚。（来源：跨境金融监管研究 微信公众号）
2. 欧洲银行管理局发布了关于合成超额利差敞口价值的监管技术标准草案
欧洲银行管理局（EBA）发布了关于合成超额利差（SES）敞口价值的监管技术标准（RTS）草案，明确了原始机构确定SES敞口价值的计算方法。草案包括证券化头寸敞口价值的组成部分，如仍可用于吸收损失的过去、现在和未来期间指定的SES。在特定条件下，对于未来期间指定的SES敞口价值给予豁免，以使合成和传统证券化处理保持一致。此外，为保障现有证券化交易的延续，草案引入了祖父条款，适用于符合资本要求条例（CRR）规定的原始机构。（来源：欧洲银行管理局网站）
3. 英国金融行为监管局继续对英国各地未注册的加密自动取款机采取行动
英国金融行为监管局（FCA）利用其权力检查了埃克塞特、诺丁汉和谢菲尔德涉嫌托管非法运营的加密自动取款机的站点，作为对该非法部门持续打击的一部分。加密自动取款机允许人们购买或将钱转换为加密资产。没有在FCA注册的加密ATM运营商，他们必须合法运营。FCA正在与国家经济犯罪中心合作，与执法伙伴一起规划和协调与非法加密自动取款机运营商有关的行动。今天的行动是在利兹和东伦敦采取的行动之后，FCA与区域有组织犯罪单位一起检查了几个涉嫌托管未注册加密自动取款机的场所。FCA将审查这些访问期间收集的证据，并考虑在必要时采取进一步行动。（来源：英国金融行为监管局网站）
4. OPBAS发布关于法律和会计部门监督的报告
在其第四次报告中，专业机构反洗钱监督办公室（OPBAS）发现，专业机构继续表现出对洗钱法规的良好遵守程度，但有效监督的改进还不够好。OPBAS发现，尽管PBS在某些领域有所改善，例如自2019年以来罚款价值几乎翻了一番的执法行动，但许多PBS仍然没有达到OPBAS的预期。例如，该报告发现，太多的PBS仍然未能主动与监管机构和执法部门分享相关信息和情报，在某些情况下，对违反规则的公司采取的行动太慢了。（来源：英国金融行为监管局网站）
5. 全国外汇市场自律机制发布《银行跨境人民币业务展业规范之服务贸易及其他经常项目展业规范》
全国外汇市场自律机制发布《银行跨境人民币业务展业规范之服务贸易及其他经常项目展业规范》（2022年版）的公告（汇律发〔2023〕1号）对2021年6月发布《跨境人民币银行跨境人民币业务展业规范（2021版）》中的附件2《服务贸易及其他经常项目展业规范（2021版本）》进行了修订。
此次服务贸易及其他经常项目展业规范总体变化包括：1. 对于40万元以上单笔对外支付，银行需核验客户《备案表》编号及验证码；2. 新增两种先行办理情况；3. 外商直接投资关注客户利润汇出时需核实出资比例；4. 个人办理服务贸易及其他经常项目业务时，无论可信客户还是关注客户，均需核验税务备案信息。总体来说，主要强化了对于大额交易的审核要求和核验程序。（来源：跨境金融研究院 微信公众号）
6. 人民银行上海总部发布《2022年度外商直接投资企业（FDI）年报“多报合一”及境外投资企业（ODI）存量权益申报指引》
所有的FDI、ODI、个人特殊目的公司，6月30日前要完成报送工作！
FDI年报申报：2022年12月31日前设立的外商投资企业未按要求报送“多报合一”数据的外商投资企业，由市场监督管理部门列入经营异常名单。ODI/SPV存量权益申报：2022年12月31日前办理ODI登记的境外投资企业境内投资主体（含金融机构及特殊目的公司境内个人股东）未及时报送境外直接投资存量权益登记的境外投资企业境内主体，将被外汇局业务管控，暂停办理资本项下的外汇业务。境外投资存量权益逾期未申报的，在按要求补报并向外汇局出具说明函说明合理理由后，外汇局取消业务管控；对涉嫌违反外汇管理规定的，依法进行行政处罚。（来源：跨境金融研究院 微信公众号）
7. 《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》，中国人民银行公告〔2023〕第8号
为规范开展内地与香港利率互换市场互联互通合作相关业务，保护境内外投资者合法权益，维护利率互换市场秩序，中国人民银行制定了《内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法》，现予以公布，自2023年4月28日起施行。（来源：中国人民银行网站）
三、金融数据
1. 国际清算银行：2022年12月底国际清算银行统计数据和全球流动性指标
银行的跨境索赔在2022年第四季度下降了1.4万亿美元，将同比增长率放缓至6%。银行信贷（即贷款和债务证券持有量）以及银行衍生品和其他剩余工具市值的下降都导致了下降；全球跨境银行信贷（即贷款和持有的债务证券）下降了7,940亿美元，经季节性调整后下降了4000亿美元。欧元计价信贷在今年早些时候扩张后下降了2310亿美元；由于美元贷款疲软，2022年第四季度对新兴市场和发展中经济体（EMDE）的跨境银行信贷下降了1790亿美元。对亚太地区的信贷收缩最多；国际清算银行全球流动性指标（GLI）显示，2022年第四季度EMDE中对非银行的美元信贷大幅收缩。EMDE的美元信贷萎缩了4%，这一比率最后一次出现在2007-09年大金融危机期间。（来源：国际清算银行网站）
2. 香港金融管理局：2023年3月份货币统计数字
香港金融管理局4月28日发表的统计数字显示，认可机构的存款总额在2023年3月份上升0.9%。其中港元存款及外币存款在3月份分别上升1.2%及0.5%。2023年第1季，存款总额及港元存款分别上升0.5%及2.6%。香港人民币存款在3月份下跌2.4%，于3月底为7,941亿元人民币。跨境贸易结算的人民币汇款总额于3月份为9,496亿元人民币，而2月份为7,477亿元人民币。（来源：香港金融管理局网站）
3. 香港金融管理局：香港最新外汇储备资产数字
香港金融管理局（金管局）5月5日公布，香港于2023年4月底的官方外汇储备资产为4,274亿美元（2023年3月底为4,308亿美元）。连同未交收外汇合约在内，香港于2023年4月底的外汇储备资产为4,266亿美元（2023年3月底为4,304亿美元）。为数4,274亿美元的外汇储备资产总额，相当于香港流通货币5倍多，或港元货币供应M3约40%。（来源：香港金融管理局网站）
4. 中国人民银行：2023年一季度金融机构贷款投向统计报告
2023年一季度中国金融机构人民币各项贷款余额225.45万亿元，同比增长11.8%，贷款增加10.6万亿元。主要趋势如下：企事业单位贷款余额148.38万亿元，同比增长14.3%；中长期贷款余额92.93万亿元，同比增长17.4%；工业中长期贷款余额18.95万亿元，同比增长31.7%；普惠金融领域贷款余额35.19万亿元，同比增长23.6%；一季度增加3.06万亿元，创新高；绿色贷款余额24.99万亿元，同比增长38.3%；涉农贷款余额53.04万亿元，同比增长16.2%；房地产贷款余额53.89万亿元，同比增长1.3%；房地产开发贷款增速提升，个人住房贷款增速回落；科技型中小企业贷款余额1.76万亿元，同比增长25.2%；住户贷款余额77.48万亿元，同比增长6%；住户经营性贷款增速18.8%，住户消费贷款增速11%。（来源：中国人民银行网站）
5. 中国人民银行：2023年一季度小额贷款公司统计数据报告
截至2023年3月末，全国共有小额贷款公司5801家。贷款余额8722亿元，一季度减少385亿元。（来源：中国人民银行网站）