汇编作者：金茂律师事务所 韩正 律师 施君 律师 王珊珊 律师助理
摘要：金茂律师事务所长年耕耘于跨境金融领域，帮助企业在该领域进行风险防控体系建设以及解决方案设计。我们将持续关注跨境金融领域行业动态、国内外法律法规以及最新监管案例，并进行分享。
目录
一、行业动态
1、 Education on sustainable finance helps protect investors against fraud and greenwashing 可持续金融教育有助于保护投资者免受欺诈和洗绿风险
2、 中国人民银行于8月30日开展央行票据互换（CBS）操作
3、 中国银保监会办公厅商务部办公厅关于开展铁路运输单证金融服务试点更好支持跨境贸易发展的通知
4、 证监会：境外机构投资者可参与我国部分期货、期权合约交易
二、监管政策
1、 CPMI and IOSCO publish a report on access to central clearing and portability CPMI 和 IOSCO 发布关于中央清算和可移植性的报告
2、 中国证监会、财政部与美国监管机构签署审计监管合作协议
3、 中资美元债备案制时代即将终结
三、金融数据
1、 8月，外汇局的3567万处罚！
2、 2022年7月份货币统计数字
3、 香港最新外汇储备资产数字
一、行业动态
1、 Education on sustainable finance helps protect investors against fraud and greenwashing 可持续金融教育有助于保护投资者免受欺诈和洗绿风险
国际证监会组织 (IOSCO) 董事会于8月31日发布了一份报告，确定了可持续金融投资者教育方面的最新发展。该报告着眼于加强投资者教育与保护，旨在支持这个不断增长的金融市场的健康发展。可持续金融市场和产品背景下的散户投资者教育报告表明，证券监管机构越来越关注可持续金融（决策）是否准确，以及投资者是否拥有评估可持续金融产品所需的信息。为了做出明智的决定，散户投资者需要了解此类产品的特点。因此，报告确定了一些主要挑战和良好实践，告知投资者可持续金融的特征和风险，同时促进教育活动，为更好地保护和告知散户投资者有关可持续金融产品的机会和风险创造条件。（来源：国际证监会组织网站）
2、 中国人民银行于8月30日开展央行票据互换（CBS）操作
为提高银行永续债的市场流动性，支持银行发行永续债补充资本，增强金融服务实体经济的能力，中国人民银行于2022年8月30日开展了央行票据互换（CBS）操作，操作量50亿元，期限3个月，费率0.10%。本次操作面向公开市场业务一级交易商公开招标，中标机构包括国有大型商业银行、股份制银行、城商行、农商行、证券公司等各类金融机构。换入债券既有国有大型商业银行和股份制银行发行的永续债，也有城商行发行的永续债，体现了对中小银行发行永续债补充资本的支持。中国人民银行将综合考虑市场状况和合理需求，采用市场化方式稳慎开展CBS操作。（来源：中国人民银行网站）
3、 中国银保监会办公厅商务部办公厅关于开展铁路运输单证金融服务试点更好支持跨境贸易发展的通知
近年来，中欧班列等跨境铁路运输快速发展，部分地区银行保险机构依托铁路运输单证、包含铁路运输的联运单证（以下统称铁路运输单证），开展金融创新，有力支持了外贸发展。为深入贯彻落实国务院系列稳外贸政策举措和《国务院印发关于推进自由贸易试验区贸易投资便利化改革创新若干措施的通知》（国发〔2021〕12号）要求，稳妥推进铁路运输单证相关金融服务（以下简称铁路运输单证金融服务）试点，助力企业开展跨境贸易，主要通知事项分为：一、明确目标定位；二、加强银行服务；三、强化保险保障；四、推进科技应用；五、确保有效控货；六、加强风险防控；七、健全管理机制；八、深化各方协同；九、稳妥推进试点。（来源：中国银行保险监督管理委员会网站）
4、 证监会：境外机构投资者可参与我国部分期货、期权合约交易
经中国证监会同意，从9月2日起，合格境外机构投资者(QFII)和人民币合格境外机构投资者(RQFII)可参与我国四家期货交易所(中国金融期货交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所、大连商品交易所)部分期货和期权合约。这意味着我国期货市场对外开放进程更上了一个台阶，有利于扩大我国期货市场和衍生品市场的国际影响力，扩大中国在大宗商品定价方面的话语权，也有利于加快推进人民币的国际化进程。（来源：跨境金融50人论坛 微信公众号）
二、监管政策
1、 CPMI and IOSCO publish a report on access to central clearing and portability CPMI 和 IOSCO 发布关于中央清算和可移植性的报告
国际清算银行支付和市场基础设施委员会（CPMI）和国际证监会组织（IOSCO）9月发布了关于中央清算和（客户仓位）可移植性的报告，旨在增进对于新准入模型（使客户能够直接进入CCP 服务）以及客户仓位的有效移植或转移实践的共识。由于一些实体不能或选择不直接参与 CCP，因此改善客户清算的准入对于 G20 实现所有标准化场外衍生品合约通过 CCP 清算这一目标至关重要。报告链接：Client clearing: access and portability (iosco.org)
（来源：国际证监会组织网站）
2、 中国证监会、财政部与美国监管机构签署审计监管合作协议
中国证券监督管理委员会、中华人民共和国财政部于2022年8月26日与美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）签署审计监管合作协议，将于近期启动相关合作。合作协议依据两国法律法规，尊重国际通行做法，按照对等互利原则，就双方对相关会计师事务所合作开展监管检查和调查活动作出了明确约定，形成了符合双方法规和监管要求的合作框架。合作协议的签署，是中美双方监管机构在解决审计监管合作这一共同关切问题上迈出的重要一步，为下一阶段双方积极、专业、务实推进合作奠定了基础。依法推进跨境审计监管合作，将有利于进一步提高会计师事务所执业质量，保护投资者合法权益，也有利于为企业依法合规开展跨境上市活动营造良好的国际监管环境。（来源：跨境金融50人论坛 微信公众号）
3、 中资美元债备案制时代即将终结
8月26日，国家发展和改革委员会发布《关于企业中长期外债审核登记管理办法（征求意见稿）》，旨在进一步完善企业中长期外债管理，提升规范化、制度化、透明化和便利化水平，提高外债资金使用效益，支持实体经济发展，有效防范外债风险，促进企业境外融资健康有序开展，意见反馈截止日期为2022年9月26日。目前，发改委关于外债备案登记的核心法规是2015年下发的《关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》（发改外资〔2015〕2044号），新的管理办法无疑是对2044号文的重大改革。（来源：跨境金融监管 微信公众号）
三、金融数据
1、 8月，外汇局的3567万处罚！
今年8月各级外汇管理部门公示处罚案件60例，累计罚没金额约3567.42万元。涉及个人37例，累计罚没金额1708.45万元，约占总罚没款的48% 。涉及企业22例（含银行等金融机构），累计罚没金额1858.97万元，占总罚没款的52% ，其中银行6例，累计罚没金额213.26万元。（来源：跨境金融监管 微信公众号）
2、 2022年7月份货币统计数字
香港金融管理局今日（8月31日）发表的统计数字显示，2022年7月份认可机构的存款总额上升0.2%。其中港元存款下跌0.7%，外币存款则上升1.2%，主要反映企业资金流动。由年初截至7月底计，存款总额及港元存款分别上升0.6%及1.6%。香港人民币存款在7月份下跌0.2%，于7月底为8,137亿元人民币。跨境贸易结算的人民币汇款总额于7月份为7,326亿元人民币，而6月份为8,359亿元人民币。存款变动受多项因素影响，包括利率走势、市场集资活动等，因此适宜观察较长期趋势，毋须过度解读个别月份的波动。（来源：香港金融管理局网站）
3、 香港最新外汇储备资产数字
香港金融管理局（金管局）今日（9月7日）公布，香港于2022年8月底的官方外汇储备资产为4,318亿美元（2022年7月底为4,418亿美元）（详见官网附件）。2022年8月底并无未交收外汇合约（2022年7月底为16亿美元）。为数4,318亿美元的外汇储备资产总额，相当于香港流通货币5倍多，或港元货币供应M3约41%。（来源：香港金融管理局网站）