汇编作者：金茂律师事务所 韩正 律师 施君 律师 李奕轩 律师助理
摘要：金茂律师事务所长年耕耘于跨境金融领域，帮助企业在该领域进行风险防控体系建设以及解决方案设计。我们将持续关注跨境金融领域行业动态、国内外法律法规以及最新监管案例，并进行分享。
目录
一、 行业动态
1、欧洲证券和市场管理局（ESMA）发布可疑交易和订单报告
2、 欧洲银行管理局（EBA）公布了其2023年全欧盟压力测试的结果
3、国家外汇管理局起草了《国家外汇管理局关于进一步深化改革促进跨境贸易投资便利化的通知（征求意见稿）》
二、监管政策
1、国际证监会组织宣布支持 ISSB 的可持续发展相关财务披露标准
2、美联储宣布所有大型银行的个别资本要求，自10月1日起生效
3、欧洲证券和市场管理局（ESMA）建议修订反周期性波动保证金措施的技术标准
4、国家外汇管理局更新发布《现行有效外汇管理主要法规目录（截至2023年6月30日）》
5、国家金融监督管理总局就《银行保险机构操作风险管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
6、国家金融监督管理总局就《非银行金融机构行政许可事项实施办法（征求意见稿）》公开征求意见
三、金融数据
1、中国人民银行、国家外汇管理局上调跨境融资宏观审慎调节参数
2、国家外汇管理局公布2023年6月银行结售汇和银行代客涉外收付款数据
3、国家外汇管理局公布2023年6月中国外汇市场交易概况数据
一、 行业动态
1、欧洲证券和市场管理局（ESMA）发布可疑交易和订单报告
欧洲证券和市场管理局（ESMA）7月17日发布了一份关于可疑交易和订单报告（STORs）的报告。这份报告概述了STORs在不同司法管辖区中如何用于检测和调查市场滥用行为，以及它们的使用方式如何随着时间的推移而演变。报告分析了诸如接收到的STORs和其他通知的数量、这些通知的来源、按工具类型和违规类型的细分以及提供给和从其他主管当局（EEA内外）接收的STORs数量等各种指标。报告主要涵盖了2021年和2022年的情况。（来源：欧洲证券和市场管理局 网站）
2、 欧洲银行管理局（EBA）公布了其2023年全欧盟压力测试的结果
欧洲银行管理局（EBA）7月28日公布其2023年欧盟范围压力测试的结果，该测试涉及来自16个欧盟和欧洲经济区国家的70家银行，覆盖了欧盟银行业资产的75%。这种压力测试允许监管机构在基线和不利情况下评估欧盟银行在三年期的复原力。不利的情况的特点是对经济增长造成严重的负面冲击，失业率上升，利率和信贷利差增加。就GDP下降而言，2023年的不利情景是迄今为止整个欧盟压力中使用的最严重的情景。单个银行结果促进了市场纪律，并被用作欧盟监管决策过程的一部分。（来源：欧洲银行管理局 网站）
3、国家外汇管理局起草了《国家外汇管理局关于进一步深化改革促进跨境贸易投资便利化的通知（征求意见稿）》
国家外汇管理局7月24日起草《国家外汇管理局关于进一步深化改革促进跨境贸易投资便利化的通知（征求意见稿）》，将跨境贸易投资便利化政策推广至全国，并向公众公开征求意见。《通知》中拟推广的政策包括三方面10项，其中，经常项目4项，资本项目 6 项：一是完善跨境贸易开放政策：优化市场采购贸易外汇管理、放宽加工贸易收支轧差净额结算、完善委托代理项 下跨境贸易资金收付和便利境内机构经营性租赁业务外汇资金结算；二是扩大资本项目便利化措施：科技型中小企业跨境融资便利化政策、放 宽境外直接投资（ODI）前期费用规模限制、便利外商投资企业 （FDI）境内再投资项下股权转让资金和境外上市募集资金支付使用；三是优化资本项目外汇管理措施：完善资本项目收入使用负面清单管理、取消外债账户异地开立核准和精简部分资本项目账户。（来源：国家外汇管理局 网站）
二、监管政策
1、国际证监会组织宣布支持 ISSB 的可持续发展相关财务披露标准
国际证券监管组织（IOSCO）宣布支持国际可持续发展标准委员会（ISSB）发布的与可持续发展相关的金融披露标准IFRS S1和IFRS S2。这一决定是在对ISSB标准进行全面审查后做出的，认为这些标准适合作为全球资本市场发展可持续性相关金融信息的框架，并鼓励其130个成员辖区采纳和应用这些标准。此举旨在推动一致、可比和可靠的气候及其他可持续性信息披露，有助于全球资本市场更准确地评估可持续性风险和机遇，并支持全球资本市场对可持续性风险和机遇的定价。（来源：国际证券监管组织 网站）
2、美联储宣布所有大型银行的个别资本要求，自10月1日起生效
美联储（Federal Reserve Board）根据今年早些时候的压力测试，7月27日宣布所有大型银行的个体资本要求 ，将于10月1日生效。大型银行的资本要求部分由压力测试结果决定，这些结果提供了资本需求的风险敏感和前瞻性评估。每家银行的普通股本一级资本要求包括几个部分：最低资本要求（对每家公司都相同，为4.5%）；压力资本缓冲要求（至少2.5%）；如果适用，全球系统重要银行（G-SIBs）的资本附加费。如果银行的资本低于宣布的总要求，该银行将自动受限于资本分配和自由裁量奖金支付。另外，由于两家银行提交了错误数据，美联储周四公布了美国银行和纽约梅隆银行的修正压力测试结果，但修订后并未改变这两家银行的压力资本缓冲要求。在审查这些银行的数据时，美联储对其他接受压力测试的银行进行了审查，并未发现错误。（来源：美国联邦储备委员会 网站）
3、欧洲证券和市场管理局（ESMA）建议修订反周期性波动保证金措施的技术标准
欧洲证券和市场管理局（ESMA）7月19日发布了一份最终报告，审查了为进一步协调中央对手方（CCP）选择、评估和审查反周期性（APC）保证金措施的政策和程序的监管技术标准（RTS）。ESMA的提案包括针对现有RTS的有针对性的更改，以更好地缓解清算会员和客户的大幅保证金变动的潜在周期性效应，以及限制流动性压力扩散到金融体系的其他部分。修订后的RTS旨在协调选择和审查反周期性保证金措施的政策和程序，并在确保CCP能够适应特定市场情况的同时，提供关于特定APC工具的设计和使用的更多细节。（来源：欧洲证券和市场管理局 网站）
4、国家外汇管理局更新发布《现行有效外汇管理主要法规目录（截至2023年6月30日）》
为加快建设法治政府，不断提升外汇管理法规透明度，国家外汇管理局更新发布《现行有效外汇管理主要法规目录（截至2023年6月30日）》（以下简称《目录》），以便社会公众查询使用。更新后的《目录》共收录截至2023年6月30日发布的外汇管理主要法规178件，按照综合、经常项目外汇管理、资本项目外汇管理、金融机构外汇业务监管、人民币汇率与外汇市场、国际收支与外汇统计、外汇检查与法规适用、外汇科技管理等8大项目分类，并根据具体业务类型分为若干子项。本次《目录》主要新增涉及国际收支统计的法规，删除资本项目外汇管理和金融机构外汇业务监管项下部分已废止、失效法规。（来源：国家外汇管理局 网站）
5、国家金融监督管理总局就《银行保险机构操作风险管理办法（征求意见稿）》公开征求意见
国家金融监督管理总局为完善银行保险机构的操作风险监管规则，提高操作风险管理水平，起草了《银行保险机构操作风险管理办法（征求意见稿）》并向社会公开征求意见。《办法》共六章五十条及附录，主要内容包括：1）明确风险治理和管理责任，界定各层级管理层的具体职责；2）规定风险管理基本要求，要求机构建立完整的操作风险管理体系；3）细化管理流程和管理工具，要求全流程管理，规定了各类控制和缓解措施的基本要求；4）完善监督管理职责，明确国家金融监督管理总局及其派出机构的监督职责和行业协会的自律作用。该《办法》旨在进一步加强操作风险的监管，促进银行保险机构的稳健运营。下一步，将根据征集到的意见进一步修改和完善，适时发布实施。（来源：国家金融监管总局 网站）
6、国家金融监督管理总局就《非银行金融机构行政许可事项实施办法（征求意见稿）》公开征求意见
为响应中央巡视整改工作的要求并加强对非银行金融机构（简称非银机构）的监管，国家金融监督管理总局修订了《非银行金融机构行政许可事项实施办法》，并形成了《征求意见稿》。修订的重点包括：调整部分准入条件，与近年来的相关管理办法保持一致；实施扩大对外开放部署，例如进一步放宽境外机构入股金融资产管理公司的条件；推进简政放权工作，如简化债券发行和部分人员任职资格审批程序；完善相关行政许可规定，加强对股东资质的审查，完善行政许可条件和程序等。该《征求意见稿》已向社会公开征求意见，将根据反馈意见进行进一步修改，并适时发布，以提升非银机构行政许可工作的有效性，并稳妥推进对外开放工作。（来源：国家金融监督管理总局 网站）
三、金融数据
1、欧洲银行管理局（EBA）注意到2022年欧盟银行的资产负债率下降
2022年，欧盟银行业的资产负担加权平均数下降，比率为25.8%，接近疫情前的平均水平。欧盟银行在逐步偿还中央银行设施时，限制了对中央银行资金的依赖。回购协议是负担的主要来源，其次是担保债券。未支配的央行合格资产和抵押品金额增加了7000多亿欧元，达到5万亿欧元。欧洲银行管理局（EBA）7月17日发布了其年度资产负担报告。该报告强调，银行在2022年限制了央行资金的使用。因此，2022年总体负担比率下降了3.3个百分点，降至25.8%。（来源：欧洲银行管理局 网站）
1、中国人民银行、国家外汇管理局上调跨境融资宏观审慎调节参数
为进一步完善全口径跨境融资宏观审慎管理，继续增加企业和金融机构跨境资金来源，引导其优化资产负债结构，中国人民银行、国家外汇局决定将企业和金融机构的跨境融资宏观审慎调节参数从1.25上调至1.5，于2023年7月20日实施。（来源：国家外汇管理局 网站）
2、国家外汇管理局公布2023年6月银行结售汇和银行代客涉外收付款数据
国家外汇管理局统计数据显示，2023年6月，银行结汇14316亿元人民币，售汇13727亿元人民币。2023年1-6月，银行累计结汇78482亿元人民币，累计售汇78338亿元人民币。2023年6月，银行代客涉外收入38635亿元人民币，对外付款37779亿元人民币。2023年1-6月，银行代客累计涉外收入209746亿元人民币，累计对外付款206526亿元人民币。（来源：国家外汇管理局 网站）
3、国家外汇管理局公布2023年6月中国外汇市场交易概况数据
国家外汇管理局统计数据显示，2023年6月，中国外汇市场（不含外币对市场，下同）总计成交21.89万亿元人民币（等值3.06万亿美元）。其中，银行对客户市场成交3.35万亿元人民币（等值0.47万亿美元），银行间市场成交18.55万亿元人民币（等值2.59万亿美元）；即期市场累计成交9.15万亿元人民币（等值1.28万亿美元），衍生品市场累计成交12.74万亿元人民币（等值1.78万亿美元）。2023年1-6月，中国外汇市场累计成交123.76万亿元人民币（等值17.85万亿美元）。（来源：国家外汇管理局 网站）